你应该为你的家庭建立一个信托吗?

信托基金日益普及

信托正变得越来越受欢迎，因为它可以超越遗产税、赠与税等，如果受益人通过遗嘱转让财产，在某些司法管辖区，这些税将由受益人承担。出于这个原因，富有的家长们通常会选择通过这个流行的工具把资产传给他们的孩子和后代。虽然它涉及到对受托人的服务费用的经常性成本，但它仍然是一种成本效益和安全的安排，因为它提供了额外的好处，如税收节省和保密。

在建立信托之前，必须对受益人的国籍或居住状况、家庭资产的地点和性质、状况和需要进行评估。由于涉及税收，国籍或居住权特别重要。

信托作为一种财富规划工具，最初在超级富豪和高净值个人中很流行，但它正逐渐成为遗嘱的替代或补充，甚至在只有大量资产的人当中也是如此。妥善设立的信托基金可确保资产得到保障，并为受益人提供持续的利益。受益人一般都是几代人的家庭成员。虽然建立私人或家庭信托的好处以及目前的管理涉及间接费用，因此必须评估建立信托的必要性。

资产保护

对于有高风险背景的专业人士或企业主来说，保护个人资产不受任何诉讼的影响是一个关键问题。对于企业主来说，如果他们的财富出现问题，他们面临着违约债权人的风险，那么在发生诉讼时，他们的个人资产有可能被用于履行信用义务。同样，像医生和律师这样的专业人士也面临着因专业疏忽而被起诉的风险，他们的资产也有可能被用于解决索赔要求。将个人资产托管将使这些资产脱离这种债权，因为这些资产的所有权已转移到信托，而调解人对这些资产不再拥有任何法律权利。注意,资产必须被放置在信托至少五年之前没做任何声明(为了保护资产的索赔)和财产授与者不应受益人之一,因为这可能导致信托仅仅被视为一个候选人安排骗取债权人。因此，被托管的资产可以免于破产或赔偿的任何审判。

业务连续性

如果是家族企业，将企业股份转让给信托基金将确保企业继续经营，尽管家族成员之间存在任何潜在的纠纷或家族成员破产。

如果家族成员直接拥有企业的股份，如果其中一人有债务问题并引发法律诉讼，那么该人直接拥有的股份也将附在债权中。这将扰乱业务，影响其竞争力和价值，甚至可能导致所有权的分散

家族成员之间的纠纷并不少见，如果情况失控，任何一个家族成员出售他们的股份，这将导致所有权的碎片化和家族权力的稀释。将企业股份放在信托基金中，并将利润和利益分配给家族成员作为受益人，这将为子孙后代保留家族企业。

减少税收负担

如前所述，将资产置于信托中会使调解人对资产和从资产中产生的所有收益产生疏远。如果你的收入是相当高的,你从资产产生收入进一步增加你的应税收入,属于个人税收等级更高,那么稳健收益型资产转移到信任,你的家庭成员与边际税收责任是受益者。这样，你就可以将资产的纳税义务降低到一个较低的档次，享受税收节省。

在新加坡，信托的收入按20%的统一税率纳税，分给受益人的收入从应税收入中扣除，由受益人按照相关的个人税率纳税。但值得注意的是，某些类型的收入，如由信托获得的股息收入，将不需要在信托层面纳税;但是，如果该收入分配给受益人，它就成为应纳税收入。考虑到这种奇怪的情况，恰当的信任结构至关重要。

接班人计划

信托可以提供选择受益人的灵活性，也可以决定何时需要将资产转移给受益人。例如，如果子女未成年，财产可以交由信托，并在他们合法成年后或在他们达到规定的里程碑(如毕业、结婚或第一个孩子等)时逐步继承。

同样地，如果直系后代经济宽裕，并且已经处于较高的纳税等级，或者是高遗产税管辖区的居民，那么将资产直接传给他们将增加他们的纳税义务。在这种情况下，将资产委托给信托公司，并将收益留给子孙可能是一种谨慎的做法。

家庭动力学

由于纠纷和离婚越来越普遍，家庭制度也变得越来越复杂。如果资产所有者预见到家庭中出现糟糕的离婚情况，他或她最好将资产交给信托机构，直接分配给应得的受益人。

将资产注入信托会使易受法律索偿影响的一方对该资产的权利发生转移。有债务负担或面临婚姻挑战或因专业过失而被索偿的家庭成员，仍可在不直接拥有资产的情况下，从这些资产中获益。

如果潜在的继承人挥霍无度，或者不善于理财，那么信托是一种理想的安排，可以定期或逐步地向该成员分配收入和福利。

请注意，不能今天建立信托，明天强制执行，以保护合法的要求。因此，对家庭成员需求的预见和预见，以及关系的逐步动态，对于及时建立信任至关重要。

如果资产所有者没有家庭，那么在他因疾病或年龄而丧失能力的情况下，信托是管理资产、收入和投资的理想方式。受委任的受托人将按受托人的指示管理资产。

信托提供最高的保密性;因此，你可以避免家庭内部的冲突，并为某些受益人作出谨慎的供应。

强制继承

如果你是强制继承司法权的居民，一般在民法和伊斯兰教法盛行的地方，你将不能按照你的遗嘱遗嘱意愿行事，法律也会规定你的财产必须传给谁以及以何种比例传给谁。受这种强制继承制度影响的人通常会设立一个离岸信托。

新加坡的信托立法提供了对强制继承权的保护。根据《受托人法案》，如果信托受新加坡法律管辖，且受托人居住在新加坡，既非新加坡公民也非新加坡户籍的人就不受强制继承和继承规则的约束。

社会政治和货币波动

如果你所在的司法管辖区社会政治动荡普遍，也会导致货币贬值，那么以本国货币计价的资产结算到一个信托机构更合理，该信托机构设在货币波动较小的稳定司法管辖区。这样可以保持你资产的价值。新加坡因其社会政治和经济的稳定以及新加坡元的弹性，成为外国高净值人士的热门选择。

结论

新加坡没有遗产税或资本利得税。当地人建立信托主要是为了资产保护、继承和税收筹划。外国人选择建立新加坡信托是为了避免遗产税、税务筹划、保护资产价值，以及出于隐私和保密的原因。

随着高净值人士的不断增多，新加坡正逐渐成为外国人的财富管理中心。新加坡的信托制度是受监管的，专业受托人必须获得执照并接受监管。新加坡允许调解员保留权力。因此，调解员仍可在管理投资方面发挥积极作用。新加坡也允许委任一名保护者，他可以监督保管委员会在某些地区的活动。还有反强制继承权的条款。此外，新加坡有严格的客户保密和银行保密法，使其成为外国人理想的信托管辖权。

如果您需要进一步的咨询或协助在新加坡建立一个私人信托，请联系我们。